ประกวดราคาจ้างงานตรวจสอบภายในด้านปฏิบัติการของหน่วยงานวิสาหกิจ ปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๙ จำนวน ๑ งาน

• เพื่อสอบทานการควบคุมภายในดานปฏิบัติการและการบริหารจัดการดานทุจริตของหนวยงานวิสาหกิจ และใหขอมูลที่เปนประโยชนตอผูบริหารพรอมใหขอเสนอแนะเพื่อใหมีการดําเนินงานอยางมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผลเพื่อบรรลุเปาหมายและยุทธศาสตรของหนวยงานวิสาหกิจและมหาวิทยาลัย
• เพื่อใหทราบความเสี่ยงจุดออนในระบบควบคุมภายในที่อาจกอใหเกิดการทุจริต และการใหขอเสนอแนะหรือมาตรการที่ควรกําหนดเพิ่มเติมเพื่อเปนแนวทางในการปองกันการทุจริต

• จัดทํารายงานการเริ่มงาน (Inception Report) ประกอบดวย แผนการปฏิบัติงาน (Engagement plan), ประเด็นการตรวจสอบ, วัตถุประสงค, การประเมินความเสี่ยง, ขอบเขตการดําเนินงาน, ระยะเวลาดําเนินงาน, แนวทางการปฏิบัติงาน (Audit Program) และรายชื่อทีมงานตรวจสอบ
• นําเสนอแผนการตรวจสอบในการประชุมเปดตรวจเพื่อรับฟงความเห็นจากผูบริหารและเจาหนาที่ที่เกี่ยวของ
• ตรวจสอบการควบคุมภายในระบบงานตาง ๆ ของหนวยงานวิสาหกิจตามกรอบแผนการตรวจสอบที่กําหนด (เอกสารแนบทายหมายเลข 1)
• รายงานความกาวหนาผลการตรวจสอบและขอสังเกตที่ไดรับจากการตรวจสอบแยกตามหนวยงานวิสาหกิจเปนรายไตรมาส
• จัดทํารางรายงานผลการตรวจสอบแยกตามหนวยงานวิสาหกิจ ครอบคลุมวัตถุประสงค, ประเด็น, ขอบเขต, บทสรุปผูบริหาร, ขอตรวจพบ (ระดับความสําคัญ, สาเหตุ, ผลกระทบ), ขอเสนอแนะ, ความเห็นของหนวยรับตรวจ และระยะเวลาแกไข
• นําเสนอผลการตรวจสอบพรอมขอเสนอแนะในการประชุมรับฟงความเห็นจากผูบริหารและเจาหนาที่ที่เกี่ยวของ
• จัดสงรางรายงานผลการตรวจสอบใหสํานักตรวจสอบ
• นําเสนอผลการตรวจสอบตอผูบริหารของมหาวิทยาลัย, สํานักตรวจสอบ และคณะกรรมการตรวจสอบ ในรูปแบบ Presentation พรอมเอกสารประกอบ
• จัดทํารายงานผลการตรวจสอบฉบับสมบูรณและการรายงานผลการปฏิบัติงาน สงสํานักตรวจสอบ แยกตามหนวยงานวิสาหกิจ
• ปฏิบัติงานรวมกับทีมงานของสํานักตรวจสอบ โดยมีการหารือ ประสานงาน และแลกเปลี่ยนความเห็น

• รายงานการเริ่มงาน (Inception Report)
• รายงานการประชุมเปดตรวจ
• รายงานความกาวหนาผลการตรวจสอบรายไตรมาส
• รางรายงานผลการตรวจสอบ
• รายงาน 3 ชอง (สรุปผลการตรวจสอบที่สําคัญพรอมขอเสนอแนะ)
• ผลการตรวจสอบในรูปแบบ Presentation พรอมเอกสารประกอบ
• รายงานผลการตรวจสอบฉบับสมบูรณและการรายงานผลการปฏิบัติงาน

360 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง

• Eligibility Requirements:
  • มีความสามารถตามกฎหมาย
  • ไมเปนบุคคลลมละลาย
  • ไมอยูระหวางเลิกกิจการ
  • ไมเปนบุคคลซึ่งอยูระหวางถูกระงับการยื่นขอเสนอหรือทําสัญญากับหนวยงานของรัฐไวชั่วคราว
  • ไมเปนบุคคลซึ่งถูกระบุชื่อไวในบัญชีรายชื่อผูทิ้งงาน
  • มีคุณสมบัติและไมมีลักษณะตองหามตามที่คณะกรรมการนโยบายการจัดซื้อจัดจางฯ กําหนด
  • เปนนิติบุคคลผูมีอาชีพรับจางงานที่ประกวดราคาอิเล็กทรอนิกส
  • ไมเปนผูมีผลประโยชนรวมกันกับผูยื่นขอเสนอรายอื่น
  • ไมเปนผูไดรับเอกสิทธิ์หรือความคุมกันซึ่งอาจปฏิเสธไมยอมขึ้นศาลไทย
  • ผูยื่นขอเสนอที่ยื่นขอเสนอในรูปแบบ “กิจการรวมคา” ตองมีคุณสมบัติตามที่กําหนด
  • ผูยื่นขอเสนอตองลงทะเบียนในระบบจัดซื้อจัดจางภาครัฐดวยอิเล็กทรอนิกส (e-GP)
• Standards Compliance:
  • ปฏิบัติตามหลักเกณฑของกระทรวงการคลังวาดวยมาตรฐานและหลักเกณฑปฏิบัติการตรวจสอบภายในสําหรับหนวยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และที่แกไขเพิ่มเติม
• Experience:
  • มีประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษา หรือหนวยงานของรัฐ
  • มีประสบการณดานการตรวจสอบภายในไมนอยกวา 5 ปกอนวันยื่นขอเสนอ โดยตองเปนการตรวจสอบภายในกิจการที่มีการดําเนินงานและมีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพยรวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท จํานวนไมนอยกวาหาแหง
• Previous Project Cost:
  • • (ไม่ระบุ)
• Technical Capabilities:
  • • (ไม่ระบุ)
• Personnel:
  • ตองมีผูปฏิบัติงานที่มีประสบการณในการตรวจสอบภายใน
  • ตองมีบุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน (รับรองโดยสมาคมผูตรวจสอบภายในสากล/สมาคมผูตรวจสอบภายในแหงประเทศไทย/สภาวิชาชีพบัญชี ในพระบรมราชูปถัมภแหงประเทศไทย)
  • มีทีมงานตรวจสอบภายในประกอบดวย ผูจัดการหรือหัวหนาทีม, ผูตรวจสอบภายในที่มีประสบการณตรวจสอบภายในตั้งแต 3 ปขึ้นไป, และผูตรวจสอบภายใน
• Exclude the basic requirements(valid business license, has a legal entity…):
  • ผูยื่นขอเสนอตองเปนนิติบุคคลสัญชาติไทยที่มีการจดทะเบียนกอตั้งมาแลวไมนอยกวา 5 ป และมีทุนจดทะเบียนที่ชําระแลวไมนอยกวาหนึ่งลานบาทถวน
  • มีมูลคาสุทธิของกิจการเปนบวกในปสุดทายกอนวันยื่นขอเสนอ หรือมีทุนจดทะเบียนที่เรียกชําระมูลคาหุนแลวไมต่ํากวา 1 ลานบาท หรือมีวงเงินสินเชื่อ 1 ใน 4 ของมูลคางบประมาณโครงการ
  • ไมมีพฤติกรรมที่แสดงถึงการขาดจรรยาบรรณ หรือไมมีพฤติกรรมที่ฝาฝนหรือไมปฏิบัติตามหลักเกณฑของกระทรวงการคลังวาดวยมาตรฐานและหลักเกณฑปฏิบัติการตรวจสอบภายในสําหรับหนวยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และแกไขถึง (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2566
  • ตองไมมีบุคคลดังตอไปนี้ เปนกรรมการบริหารหรือเจาหนาที่ของจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย (หัวหนาสํานักงาน, ผูมีอํานาจเทียบเทา, หุนสวน, ผูบริหาร/เจาหนาที่ที่มีสวนในการตัดสินใจ, และครอบครัว)
  • ตองไมเปนผูสอบบัญชีของจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย และผูสอบบัญชีของหนวยงานวิสาหกิจ สําหรับป 2567 - 2569

• เกณฑราคาประกอบเกณฑอื่น (Price Performance)
• น้ําหนักคะแนนรวม 100% โดยแบ่งเป็น:
  • ราคาที่เสนอ: 30%
  • ขอเสนอดานเทคนิคหรือขอเสนออื่น ๆ: 70% ประกอบด้วย:
    • จํานวนผูตรวจสอบภายในและผลงานที่ผานมาของสํานักงาน: 25%
    • จํานวนบุคลากรในทีมงาน: 15%
    • ประสบการณของผูจัดการหรือหัวหนาทีม: 20%
    • วิธีปฏิบัติงาน: 10%

• การตรวจสอบครอบคลุมระบบงานตางๆ ของหนวยงานวิสาหกิจ 3 แหง ไดแก ศูนยหนังสือฯ, สํานักพิมพฯ และศูนยทดสอบฯ
• กรอบแผนการตรวจสอบประกอบดวย ระบบบริหารการขายและการใหบริการ, ระบบการจัดซื้อ จัดจาง, ระบบรายงานทางการเงิน, การจัดทําแผนและงบประมาณ, การบริหารงบประมาณ, การติดตามประเมินผลการใชจายงบประมาณ, การบริหารจัดการการลงทุน, การเบิกจาย, การเงินรับ
• ระบบสารสนเทศที่สําคัญของหนวยงานวิสาหกิจ ไดแก ระบบ Oracle (CU Book), ระบบซื้อขายหนังสือ, CU-eLibrary, ระบบซื้อคอรสเรียนออนไลน (ศูนยหนังสือ), ระบบซื้อขายหนังสือ (สํานักพิมพ), ระบบสมัครสอบออนไลน, ระบบ CU TCAS, ระบบ Express (ศูนยทดสอบ)
• อาจพิจารณาตรวจสอบเพิ่มเติมในระบบงานบริหารบุคคล, ระบบบริหารสินทรัพย, ระบบบริหารงานทั่วไป, ระบบกฎหมายและนิติการ, และระบบโครงสรางการบริหาร

• การเบิกจายเงินคาจางแบงเปน 2 งวด:
  • งวดที่ 1: 10% ของราคาจาง เมื่อสงมอบงานตามขอ 5.3.2 และตรวจรับเรียบรอย
  • งวดที่ 2: 90% ของราคาจาง เมื่อสงมอบงานตามขอ 5.3 (รายงานฉบับสมบูรณ) และตรวจรับเรียบรอย
• การรักษาขอมูลเปนความลับ: ผูรับจางตองไมเปดเผยรายงาน, เอกสาร, ใบสําคัญ หรือขอมูลที่ไดรับจากการปฏิบัติงานใหบุคคลที่สามโดยไมไดรับอนุญาต และตองเก็บรักษาความลับตามที่กําหนด
• อัตราคาปรับ: กรณีสงมอบงานไมตรงตามกําหนด จะคิดคาปรับเปนรายวันในอัตรา 0.10% ของวงเงินตามสัญญา จนถึงวันที่สงมอบงานครบถวน
• เงื่อนไขการลงนามในสัญญา: จะลงนามหลังจากคณะกรรมการตรวจสอบและมหาวิทยาลัยใหความเห็นชอบรายชื่อผูตรวจสอบภายในแลว

• Q: หนวยงานวิสาหกิจใดบางที่อยูในขอบเขตการตรวจสอบ?
  A: ศูนยหนังสือแห่งจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย, สํานักพิมพจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย และศูนยทดสอบทางวิชาการแห่งจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย
  • Q: วัตถุประสงคหลักของการตรวจสอบนี้คืออะไร?
    A: เพื่อสอบทานการควบคุมภายในดานปฏิบัติการและการบริหารจัดการดานทุจริตของหนวยงานวิสาหกิจ และใหขอเสนอแนะเพื่อการปรับปรุง
  • Q: ระยะเวลาดําเนินการตรวจสอบทั้งหมดนานเทาใด?
    A: 360 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
  • Q: ผูยื่นขอเสนอจะตองมีประสบการณการตรวจสอบภายในมาแลวอยางนอยกี่ป?
    A: ไมนอยกวา 5 ป
  • Q: มีการกําหนดคุณสมบัติเฉพาะของบุคลากรในทีมตรวจสอบไวอยางไรบาง?
    A: ตองมีผูปฏิบัติงานที่มีประสบการณในการตรวจสอบภายใน และมีบุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน
  • Q: เกณฑการพิจารณาขอเสนอเนนที่อะไรมากที่สุด?
    A: ขอเสนอดานเทคนิคหรือขอเสนออื่น ๆ (70%) โดยเฉพาะจํานวนผูตรวจสอบภายในและผลงาน, ประสบการณของผูจัดการทีม และวิธีปฏิบัติงาน
  • Q: การเบิกจายคาจางจะเปนไปตามเงื่อนไขใด?
    A: แบงเปน 2 งวด โดยงวดแรก 10% เมื่อสงมอบรายงานการประชุมเปดตรวจ และงวดที่สอง 90% เมื่อสงมอบรายงานฉบับสมบูรณ
  • Q: มีการคิดคาปรับกรณีสงมอบงานล่าชาหรือไม?
    A: มี โดยคิดคาปรับเปนรายวันในอัตรา 0.10% ของวงเงินตามสัญญา
  • Q: ระบบสารสนเทศใดบางที่เปนเปาหมายในการตรวจสอบ?
    A: ระบบ Oracle (CU Book), ระบบซื้อขายหนังสือ, CU-eLibrary, ระบบซื้อคอรสเรียนออนไลน, ระบบสมัครสอบออนไลน, ระบบ CU TCAS, ระบบ Express
  • Q: หากผูยื่นขอเสนอเปนกิจการรวมคา จะมีเงื่อนไขเพิ่มเติมในการยื่นขอเสนอหรือไม?
    A: มี โดยตองกําหนดสัดสวนหนาที่และความรับผิดชอบของผูรวมคาหลัก และใชผลงานของผูรวมคาหลักเปนผลงานของกิจการรวมคา

ขอบเขตของงาน (TOR) จางงานตรวจสอบภายในดานปฏิบัติการของหนวยงานวิสาหกิจ ปงบประมาณ พ.ศ. 2569
—————————————————————————————————————————— 1. ความเปนมา
จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัยมีความประสงคที่จะจัดจางงานตรวจสอบภายในดานปฏิบัติการของหนวยงาน วิสาหกิจ ไดแก ศูนยหนังสือแหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย สํานักพิมพจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย และศูนยทดสอบ ทางวิชาการแหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย เพื่อใหมั่นใจวาหนวยงานมีกระบวนการปฏิบัติงานที่โปรงใส มีระบบ การควบคุมภายในที่ดีและมีการบริหารจัดการความเสี่ยงดานการทุจริตที่เพียงพอเหมาะสม สามารถตรวจสอบได ตามแนวทางการกํากับดูแลกิจการที่ดีโดยหนวยงานวิสาหกิจในกํากับของจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัยมี ภาระหนาที่บริหารสินทรัพยและรายได โดยดําเนินกิจการตามนโยบายและแผนงานที่มหาวิทยาลัยกําหนด ดังนี้

1. ศูนยหนังสือแหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย ประกอบธุรกิจจัดจําหนายตําราเรียน หนังสือ สื่อการเรียน การสอน และ เอกสารทั้งในรูปแบบสื่อสิ่งพิมพและสื่อดิจิทัล เปนศูนยรวมหนังสือภาษาไทย ภาษาตางประเทศ วัสดุอุปกรณการศึกษา เครื่องใชสํานักงาน ดวยราคายุติธรรม และบริการสอบถามดวยระบบคอมพิวเตอร ออนไลน โดยการดําเนินงานมีลักษณะคลายธุรกิจเอกชน ที่มิไดแสวงหากําไรสูงสุด
2. สํานักพิมพจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย ประกอบธุรกิจดานการจัดพิมพเอกสารสิ่งพิมพตางๆ ตํารา และหนังสือทางวิชาการใหกับมหาวิทยาลัย หนวยราชการ และอื่น ๆ รวมทั้งเปนแหลงศึกษา คนควา สังเกตการณ และเปนหองปฏิบัติการทางการพิมพของสาขาวิชาที่เกี่ยวของกับการพิมพ
3. ศูนยทดสอบทางวิชาการแหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย ประกอบธุรกิจดานการใหบริการจัดสอบ สําหรับบุคคลทั่วไป และสําหรับนักเรียนระดับมัธยมศึกษา เชน ความถนัดดานภาษาอังกฤษ (CU-TEP) ความรู ทางวิทยาศาสตร (CU-ATS) และ ทักษะดานการออกแบบ (CU-TAD) เปนตน ตลอดจนรวมกับสถาบันทดสอบ การศึกษาแหงชาติ (องคการมหาชน) ในการดําเนินการคัดเลือกนักเรียนเขาศึกษาตอโดยวิธีรับตรง และเปนศูนย สอบ O-NET และ GAT/PAT แกนักเรียนมัธยมศึกษาตอนปลาย
4. วัตถุประสงค
   2.1 เพื่อสอบทานการควบคุมภายในดานปฏิบัติการและการบริหารจัดการดานทุจริตของหนวยงาน วิสาหกิจ และใหขอมูลที่เปนประโยชนตอผูบริหารพรอมใหขอเสนอแนะเพื่อใหมีการดําเนินงานอยางมี ประสิทธิภาพ และประสิทธิผลเพื่อบรรลุเปาหมายและยุทธศาสตรของหนวยงานวิสาหกิจและมหาวิทยาลัย
   2.2 เพื่อใหทราบความเสี่ยงจุดออนในระบบควบคุมภายในที่อาจกอใหเกิดการทุจริต และการให ขอเสนอแนะหรือมาตรการที่ควรกําหนดเพิ่มเติมเพื่อเปนแนวทางในการปองกันการทุจริต
5. คุณสมบัติผูยื่นขอเสนอ
   3.1 คุณสมบัติทั่วไป
   3.1.1. มีความสามารถตามกฎหมาย
   3.1.2. ไมเปนบุคคลลมละลาย
   3.1.3. ไมอยูระหวางเลิกกิจการ
   หนา 1 ของ 21
   3.1.4. ไมเปนบุคคลซึ่งอยูระหวางถูกระงับการยื่นขอเสนอหรือทําสัญญากับหนวยงานของรัฐไว ชั่วคราว เนื่องจากเปนผูที่ไมผานเกณฑการประเมินผลการปฏิบัติงานของผูประกอบการ ตามระเบียบที่รัฐมนตรีวาการกระทรวงการคลังกําหนดตามที่ประกาศเผยแพรในระบบ เครือขายสารสนเทศของกรมบัญชีกลาง
   3.1.5. ไมเปนบุคคลซึ่งถูกระบุชื่อไวในบัญชีรายชื่อผูทิ้งงานและไดแจงเวียนชื่อใหเปนผูทิ้งงานของ หนวยงานของรัฐในระบบเครือขายสารสนเทศของกรมบัญชีกลาง ซึ่งรวมถึงนิติบุคคลที่ผู ทิ้งงานเปนหุนสวนผูจัดการ กรรมการผูจัดการ ผูบริหาร ผูมีอํานาจในการดําเนินงานใน กิจการของนิติบุคคลนั้นดวย
   3.1.6. มีคุณสมบัติและไมมีลักษณะตองหามตามที่คณะกรรมการนโยบายการจัดซื้อจัดจางและ การบริหารพัสดุภาครัฐกําหนดในราชกิจจานุเบกษา
   3.1.7. เปนนิติบุคคลผูมีอาชีพรับจางงานที่ประกวดราคาอิเล็กทรอนิกสดังกลาว 3.1.8. ไมเปนผูมีผลประโยชนรวมกันกับผูยื่นขอเสนอรายอื่นที่เขายื่นขอเสนอใหแกจุฬาลงกรณ มหาวิทยาลัย ณ วันประกาศประกวดราคาอิเล็กทรอนิกส หรือไมเปนผูกระทําการอันเปน การขัดขวางการแขงขันอยางเปนธรรมในการประกวดราคาอิเล็กทรอนิกสครั้งนี้ 3.1.9. ไมเปนผูไดรับเอกสิทธิ์หรือความคุมกัน ซึ่งอาจปฏิเสธไมยอมขึ้นศาลไทยเวนแตรัฐบาลของ ผูยื่นขอเสนอไดมีคําสั่งใหสละเอกสิทธิ์และความคุมกันเชนวานั้น
   3.1.10. ผูยื่นขอเสนอที่ยื่นขอเสนอในรูปแบบของ “กิจการรวมคา” ตองมีคุณสมบัติดังนี้ (1) การกําหนดสัดสวนในการเขารวมคาของคูสัญญา
   กรณีที่ขอตกลงฯ กําหนดใหผูเขารวมคารายใดรายหนึ่งเปนผูเขารวมคาหลัก ขอตกลง ฯ จะตองมีการกําหนดสัดสวนหนาที่ และความรับผิดชอบในปริมาณงาน สิ่งของ หรือ มูลคาตามสัญญาของผูเขารวมคาหลักมากกวาผูเขารวมคารายอื่นทุกราย
   (2) กรณีที่ขอตกลงฯ กําหนดใหผูเขารวมคารายใดรายหนึ่งเปนผูเขารวมคาหลัก กิจการรวมคานั้นตองใชผลงานของผูเขารวมคาหลักรายเดียวเปนผลงานของกิจการรวมคา ที่ยื่นขอเสนอ
   สําหรับขอตกลงฯ ที่ไมไดกําหนดใหผูเขารวมคารายใดเปนผูเขารวมคาหลัก ผูเขารวมคาทุกรายจะตองมีคุณสมบัติครบถวนตามเงื่อนไขที่กําหนดไวในเอกสารเชิญชวน (3) การยื่นขอเสนอของกิจการรวมคา
   (3.1) กรณีที่ขอตกลงฯ กําหนดใหมีการมอบหมายผูเขารวมคารายใดรายหนึ่งเปน ผูยื่นขอเสนอ ในนามกิจการรวมคา การยื่นขอเสนอดังกลาวไมตองมีหนังสือมอบอํานาจ สําหรับขอตกลงฯ ที่ไมไดกําหนดใหผูเขารวมคารายใดเปนผูยื่นขอเสนอ ผูเขารวมคาทุกรายจะตองลงลายมือชื่อในหนังสือมอบอํานาจใหผูเขารวมคารายใด รายหนึ่งเปนผูยื่นขอเสนอในนามกิจการรวมคา
   (3.2) การยื่นขอเสนอดวยวิธีประกวดราคาอิเล็กทรอนิกส (e - bidding) ใหผูเขารวมคาที่ไดรับมอบหมายหรือมอบอํานาจตามขอ (3.1) ดําเนินการซื้อเอกสาร ประกวดราคาอิเล็กทรอนิกส กรณีที่มีการจําหนายเอกสารซื้อหรือจาง
   3.1.11. ผูยื่นขอเสนอตองลงทะเบียนที่มีขอมูลถูกตองครบถวนในระบบจัดซื้อจัดจางภาครัฐดวย อิเล็กทรอนิกส (Electronic Government Procurement: e - GP) ของกรมบัญชีกลาง
   หนา 2 ของ 21
   3.1.12. ผูยื่นขอเสนอตองมีมูลคาสุทธิของกิจการ ดังนี้
6. กรณีผูยื่นขอเสนอเปนนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทยหรือตางประเทศซึ่งไดจด ทะเบียนเกินกวา 1 ป ตองมีมูลคาสุทธิของกิจการ จากผลตางระหวางสินทรัพยสุทธิหัก ดวยหนี้สินสุทธิที่ปรากฏในงบแสดงฐานะการเงินที่มีการตรวจรับรองแลว ซึ่งจะตองแสดง คาเปนบวก 1 ปสุดทายกอนวันยื่นขอเสนอ งบแสดงฐานะการเงิน 1 ปสุดทายกอนวันยื่น ขอเสนอ หมายถึง งบแสดงฐานะการเงินยอนไปกอนวันที่หนวยงานของรัฐกําหนดใหเปน วันยื่นขอเสนอ 1 ปปฏิทิน เวนแตกรณีนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย หากวันยื่น ขอเสนอเปนชวงระยะเวลาที่กรมพัฒนาธุรกิจการคากําหนดใหนิติบุคคลยื่นงบแสดงฐานะ การเงินกับกรมพัฒนาธุรกิจการคา ซึ่งจะอยูในชวงเดือนมกราคม - เดือนพฤษภาคม ของ ทุกป โดยนิติบุคคลที่เปนผูยื่นขอเสนอนั้นยังอยูในชวงของการยื่นงบแสดงฐานะการเงินกับ กรมพัฒนาธุรกิจการคา คือ ชวงเดือนมกราคม - เดือนพฤษภาคม กรณีนี้ใหสามารถยื่นงบ แสดงฐานะการเงินยอนไปอีก 1 ป ได
7. กรณีผูยื่นขอเสนอเปนนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย ซึ่งยังไมมีการรายงานงบ แสดงฐานะการเงินกับกรมพัฒนาธุรกิจการคา หรือกรณีผูยื่นขอเสนอเปนนิติบุคคลที่จัดตั้ง ขึ้นตามกฎหมายตางประเทศซึ่งยังไมมีการรายงานงบแสดงฐานะการเงิน ใหพิจารณาการ กําหนดมูลคาของทุนจดทะเบียน โดยผูยื่นขอเสนอจะตองมีทุนจดทะเบียนที่เรียกชําระ มูลคาหุนแลว ณ วันที่ยื่นขอเสนอ ไมต่ํากวา 1 ลานบาท
8. สําหรับการจัดซื้อจัดจางครั้งหนึ่งที่มีวงเงินเกิน 500,000 บาทขึ้นไป กรณีผูยื่นขอเสนอ เปนบุคคลธรรมดา ใหพิจารณาจากหนังสือรับรองบัญชีเงินฝากไมเกิน 90 วันกอนวันยื่น ขอเสนอ โดยตองมีเงินฝากคงเหลือในบัญชีธนาคารเปนมูลคา 1 ใน 4 ของมูลคา งบประมาณของโครงการหรือรายการที่ยื่นขอเสนอในแตละครั้ง และหากเปนผูชนะการ จัดซื้อจัดจางหรือเปนผูไดรับการคัดเลือกจะตองแสดงหนังสือรับรองบัญชีเงินฝากที่มี มูลคาดังกลาวอีกครั้งหนึ่งในวันลงนามในสัญญา
9. กรณีที่ผูยื่นขอเสนอไมมีมูลคาสุทธิของกิจการหรือทุนจดทะเบียน หรือมีแตไมเพียง พอที่จะเขายื่นขอเสนอ สามารถดําเนินการไดดังนี้
   (1) กรณีผูยื่นขอเสนอเปนนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทย หรือบุคคลธรรมดาที่ ถือสัญชาติไทย ผูยื่นขอเสนอสามารถขอวงเงินสินเชื่อ โดยตองมีวงเงินสินเชื่อ 1 ใน 4 ของ มูลคางบประมาณของโครงการหรือรายการที่ยื่นขอเสนอในแตละครั้ง จะเปนสินเชื่อที่ ธนาคารภายในประเทศ หรือบริษัทเงินทุนหรือบริษัทเงินทุนหลักทรัพยที่ไดรับอนุญาตให ประกอบกิจการเงินทุนเพื่อการพาณิชย และประกอบธุรกิจค้ําประกันตามประกาศของ ธนาคารแหงประเทศไทย ตามรายชื่อบริษัทเงินทุนที่ธนาคารแหงประเทศไทยแจงเวียนให ทราบ โดยพิจารณาจากยอดเงินรวมของวงเงินสินเชื่อที่สํานักงานใหญรับรอง หรือที่ สํานักงานสาขารับรอง (กรณีไดรับมอบอํานาจจากสํานักงานใหญ) ซึ่งออกใหแกผูยื่นขอเสนอ
   นับถึงวันยื่นขอเสนอไมเกิน 90 วัน
   (2) กรณีผูยื่นขอเสนอเปนนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายตางประเทศ หรือบุคคล ธรรมดาที่มิไดถือสัญชาติไทย ผูยื่นขอเสนอสามารถขอวงเงินสินเชื่อ โดยตองมีวงเงิน สินเชื่อ 1 ใน 4 ของมูลคางบประมาณของโครงการหรือรายการที่ยื่นขอเสนอในแตละครั้ง จะเปนสินเชื่อที่ธนาคารภายในประเทศ หรือบริษัทเงินทุนหรือบริษัทเงินทุนหลักทรัพยที่ ไดรับอนุญาตใหประกอบกิจการเงินทุนเพื่อการพาณิชย และประกอบธุรกิจค้ําประกันตาม
   หนา 3 ของ 21
   ประกาศของธนาคารแหงประเทศไทย ตามรายชื่อบริษัทเงินทุนที่ธนาคาร แหงประเทศ ไทยแจงเวียนใหทราบ หรือเปนสินเชื่อที่ธนาคารตางประเทศหรือบริษัทเงินทุนหลักทรัพย ที่ไดรับอนุญาตใหประกอบกิจการเงินทุนเพื่อการพาณิชยและประกอบธุรกิจค้ําประกันตาม ประกาศของธนาคารกลางตางประเทศนั้น ตามรายชื่อบริษัทที่ธนาคารกลางตางประเทศนั้น แจงเวียนใหทราบ โดยพิจารณาจากยอดเงินรวมของวงเงินสินเชื่อที่สํานักงานใหญรับรอง หรือที่สํานักงานสาขารับรอง (กรณีไดรับมอบอํานาจจากสํานักงานใหญ) ซึ่งออกใหแกผูยื่น ขอเสนอ นับถึงวันยื่นขอเสนอไมเกิน 90 วัน
10. กรณีผูเสนอราคาเปนนิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายตางประเทศ หรือบุคคลธรรมดา ที่มิไดถือสัญชาติไทยตามขอ 2 ขอ 3 และขอ 4 (2) มูลคาจะตองเปนไปตามอัตรา แลกเปลี่ยนเงินตราตามประกาศที่ธนาคารแหงประเทศไทยกําหนด ในชวงระหวางวันที่ เผยแพรประกาศและเอกสารประกวดราคาในระบบจัดซื้อจัดจางภาครัฐดวย อิเล็กทรอนิกส (e-GP) จนถึงวันเสนอราคา
    ทั้งนี้ผูเสนอราคาจะตองยื่นเอกสารที่แสดงใหเห็นถึงขอมูลเกี่ยวกับมูลคาสุทธิ ของกิจการแลวแตกรณี ประกอบกับเอกสารดังกลาวจะตองผานการรับรองตามระเบียบ กระทรวงการตางประเทศวาดวยการรับรองเอกสาร พ.ศ. 2539 และที่แกไขเพิ่มเติม กําหนด โดยจะตองยื่นเอกสารดังกลาวในวันยื่นขอเสนอ หากผูเสนอราคามิไดมีการยื่น เอกสารดังกลาวมาพรอมกับการยื่นขอเสนอใหถือวาผูเสนอราคารายนั้นยื่นเอกสารไม ครบถวนตามเงื่อนไขที่กําหนดไวในเอกสารประกวดราคา
11. กรณีตาม ขอ 1 – ขอ 5 ไมใชบังคับกรณีดังตอไปนี้
    (6.1) กรณีที่ผูยื่นขอเสนอเปนหนวยงานของรัฐภายในประเทศ
    (6.2) นิติบุคคลที่จัดตั้งขึ้นตามกฎหมายไทยที่อยูระหวางการฟนฟูกิจการตาม พระราชบัญญัติลมละลาย พ.ศ. 2483 และที่แกไขเพิ่มเติม
    (6.3) งานจางกอสรางที่กรมบัญชีกลางไดขึ้นทะเบียนผูประกอบการงานกอสรางแลวและ งานจางกอสรางที่หนวยงานของรัฐที่ไดมีการจัดทําบัญชีผูประกอบการงานกอสราง ที่มีคุณสมบัติเบื้องตนไวแลวกอนวันที่พระราชบัญญัติการจัดซื้อจัดจางฯ มีผลใช บังคับ
    (6.4) การจัดซื้อจัดจางตามมาตรา 56 วรรคหนึ่ง (2) (ข) และ (ค) แหงพระราชบัญญัติ การจัดซื้อจัดจางฯ
    (6.5) การซื้ออสังหาริมทรัพยและการเชาอสังหาริมทรัพย
    (6.6) กรณีงานจางบริการหรืองานจางเหมาบริการกับบุคคลธรรมดา เชน จางพนักงานขับรถ ครูชาวตางชาติ พนักงานเก็บขยะ พนักงานบันทึกขอมูล เปนตน
    3.2 คุณสมบัติเฉพาะ
    3.2.1 มีประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศ ไทยหรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษา หรือหนวยงานของรัฐ
    3.2.2 มีประสบการณดานการตรวจสอบภายในไมนอยกวา 5 ปกอนวันยื่นขอเสนอ โดยตองเปน การตรวจสอบภายในกิจการที่มีการดําเนินงานและมีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือ มีสินทรัพยรวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท จํานวนไมนอยกวาหาแหง
    หนา 4 ของ 21
    3.2.3 ผูยื่นขอเสนอตองเปนนิติบุคคลสัญชาติไทยที่มีการจดทะเบียนกอตั้งมาแลวไมนอยกวา 5 ป และมีทุนจดทะเบียนที่ชําระแลวไมนอยกวาหนึ่งลานบาทถวน โดยมีหลักฐานการจดทะเบียน ซึ่งกรมพัฒนาธุรกิจการคา กระทรวงพาณิชย ออกใหหรือรับรองใหไมเกิน 6 เดือน กอนวันยื่น ขอเสนอ
    3.2.4 ตองมีผูปฏิบัติงานที่มีประสบการณในการตรวจสอบภายใน
    3.2.5 ตองมีบุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน (รับรองโดยสมาคมผูตรวจสอบภายใน สากล/สมาคมผูตรวจสอบภายในแหงประเทศไทย/สภาวิชาชีพบัญชี ในพระบรมราชูปถัมภแหง ประเทศไทย)
    3.2.6 ไมมีพฤติกรรมที่แสดงถึงการขาดจรรยาบรรณ หรือไมมีพฤติกรรมที่ฝาฝนหรือไมปฏิบัติ ตามหลักเกณฑของกระทรวงการคลังวาดวยมาตรฐานและหลักเกณฑปฏิบัติการตรวจสอบ ภายในสําหรับหนวยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และแกไขถึง (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2566
    3.2.7 ตองไมมีบุคคลดังตอไปนี้ เปนกรรมการบริหารหรือเจาหนาที่ของจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย (1) หัวหนาสํานักงาน
    (2) ผูมีอํานาจเทียบเทาหัวหนาสํานักงาน
    (3) ผูเปนหุนสวนในสํานักงานที่มีสวนตอการตัดสินใจของสํานักงาน
    (4) ผูบริหารหรือเจาหนาที่อื่นที่สังกัดหรือไมสังกัดในสํานักงานที่มีสวนในการตัดสินใจของ สํานักงาน
    (5) สามีหรือภริยา บิดา มารดา และบุตรของบุคคลตามขอ (1) - (4)
    3.2.8 ตองไมเปนผูสอบบัญชีของจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย และผูสอบบัญชีของหนวยงานวิสาหกิจ สําหรับป 2567 - 2569
    3.2.9 กรณีคุณสมบัติและลักษณะตองหามของผูยื่นขอเสนอที่มีบทบัญญัติหรือขอกําหนดไวเปน การเฉพาะตามกฎหมาย ระเบียบ ขอบังคับ หรือประกาศใด ใหถือปฏิบัติตามบทบัญญัติ หรือขอกําหนดนั้น
12. ขอบเขตการปฏิบัติงาน
    4.1 จัดทํารายงานการเริ่มงาน (Inception Report) โดยครอบคลุมเนื้อหาอยางนอยเกี่ยวกับแผนการ ปฏิบัติงาน (Engagement plan) ประกอบดวย ประเด็นการตรวจสอบ วัตถุประสงค การประเมินความเสี่ยง ขอบเขตการดําเนินงาน และระยะเวลาดําเนินงานในแตละขั้นตอน รวมทั้ง แนวทางการปฏิบัติงาน (Audit Program) และรายชื่อทีมงานตรวจสอบ
    4.2 นําเสนอแผนการตรวจสอบในการประชุมเปดตรวจ เพื่อรับฟงความเห็นจากผูบริหาร เจาหนาที่/ผูปฏิบัติงานของหนวยงานที่เกี่ยวของ และสํานักตรวจสอบ ในรูปแบบ Presentation โดยมี เนื้อหาตามขอ 4.1
    4.3 ตรวจสอบการควบคุมภายในระบบงานตาง ๆ ของหนวยงานวิสาหกิจ ดังรายละเอียดกรอบ แผนการตรวจสอบการจัดจางงานตรวจสอบภายในดานปฏิบัติการของหนวยงานวิสาหกิจ ตาม เอกสารแนบทายหมายเลข 1
    4.4 รายงานความกาวหนาผลการตรวจสอบและขอสังเกตที่ไดรับจากการตรวจสอบแยกตาม หนวยงานวิสาหกิจ เปนรายไตรมาสตามที่ตกลงกับจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย ในกรณีที่มีขอสังเกตที่อาจ
    หนา 5 ของ 21
    กอใหเกิดความเสียหายที่สําคัญตอหนวยงานหรือจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัยหากไมไดรับการแกไขอยาง เรงดวนใหรีบรายงานตอสํานักตรวจสอบทันที
    4.5 จัดทํารางรายงานผลการตรวจสอบตามขอ 4.3 แยกตามหนวยงานวิสาหกิจ โดยรางรายงาน ดังกลาวตองมีเนื้อหาครอบคลุมอยางนอย ดังนี้
    4.5.1 วัตถุประสงคการตรวจสอบ
    4.5.2 ประเด็นการตรวจสอบ
    4.5.3 ขอบเขตการตรวจสอบ
    4.5.4 บทสรุปผูบริหาร (Executive Summary)
    4.5.5 ขอตรวจพบ ระดับความสําคัญของขอตรวจพบ (สูง ปานกลาง ต่ํา)
    4.5.6 สาเหตุ และ ผลกระทบจากขอตรวจพบ
    4.5.7 ขอเสนอแนะ
    4.5.8 ความเห็นของหนวยรับตรวจ/ผูที่เกี่ยวของ และระยะเวลาที่คาดวาจะดําเนินการแกไข แลวเสร็จ
    4.6 นําเสนอผลการตรวจสอบพรอมขอเสนอแนะตามขอ 4.3 แยกตามหนวยงานวิสาหกิจในการ ประชุมและรับฟงความเห็นจากผูบริหาร เจาหนาที่/ผูปฏิบัติงานของหนวยงานที่เกี่ยวของ และสํานัก ตรวจสอบ ตามแบบฟอรม ที่มหาวิทยาลัยกําหนด (รายงาน 3 ชอง รายละเอียดในแบบฟอรม จ)
    4.7 จัดสงรางรายงานผลการตรวจสอบตามขอ 4.5 ใหสํานักตรวจสอบ โดยรวมผลการดําเนินงานตาม ขอ 4.6
    4.8 นําเสนอผลการตรวจสอบตอผูบริหารของมหาวิทยาลัย และสํานักตรวจสอบในรูปแบบ Presentation พรอมเอกสารประกอบ (บทสรุปผูบริหาร และรายงาน 3 ชอง รายละเอียดในแบบฟอรม จ) 4.9 นําเสนอผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการตรวจสอบในรูปแบบ Presentation พรอมเอกสาร ประกอบ (บทสรุปผูบริหาร และรายงาน 3 ชอง รายละเอียดในแบบฟอรม จ)
    4.10 จัดทํารายงานผลการตรวจสอบฉบับสมบูรณและการรายงานผลการปฏิบัติงาน (รายละเอียดใน แบบฟอรม ฉ) สงสํานักตรวจสอบแยกตามหนวยงานวิสาหกิจ โดยรวมผลการดําเนินงานตามขอ 4.6 - 4.9 4.11 ปฏิบัติงานรวมกับทีมงานของสํานักตรวจสอบ โดยมีการหารือ ประสานงาน แลกเปลี่ยนความเห็น/ ขอมูล และเห็นชอบรวมกันในประเด็นการปฏิบัติงานหรือขอตรวจพบที่สําคัญ
13. ระยะเวลาดําเนินการและสงมอบงาน
    5.1 ผูรับจางจะตองเริ่มปฏิบัติงานนับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
    5.2 ผูรับจางจะตองดําเนินงานตามขอบเขตของงานนี้ใหแลวเสร็จภายใน 360 วัน นับถัดจากวันลง นามในสัญญาจาง
    5.3 ผูรับจางจะตองสงมอบรายงาน ดังนี้
    5.3.1 รายงานฉบับที่ 1: ใหนําสงรายงานการเริ่มงาน (Inception Report) จํานวน 5 ชุด พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกส โดยมีรายละเอียดตามขอ 4.1 กําหนดสงมอบภายใน 30 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
    5.3.2 รายงานฉบับที่ 2 : ใหนําสงรายงานการประชุมเปดตรวจ พรอมเอกสารประกอบ ตามขอ 4.2 จํานวน 5 ชุด พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกสภายใน 45 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญา จาง
    หนา 6 ของ 21
    5.3.3 รายงานความกาวหนาผลการตรวจสอบและขอสังเกตที่ไดรับจากการตรวจสอบรายไตรมาส ตามขอ 4.4 จํานวน 5 ชุดตอครั้ง พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกสภายใน 270 วัน นับถัด จากวันลงนามในสัญญาจาง
    5.3.4 รายงานฉบับที่ 3: ใหนําสงรายงาน 3 ชอง ตามขอ 4.6 จํานวน 5 ชุดตอหนวยงาน พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกสภายใน 270 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
    5.3.5 รายงานฉบับที่ 4: ใหนําสงรางรายงานผลการตรวจสอบตามขอ 4.7 จํานวน 5ชุดตอหนวยงาน พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกสภายใน 300 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
    5.3.6 รายงานฉบับที่ 5: ใหนําสงผลการตรวจสอบในรูปแบบ Presentation พรอมเอกสารประกอบ ตามขอ 4.8 และ 4.9 จํานวน 5 ชุดตอหนวยงาน พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกสภายใน 300 วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
    5.3.7 รายงานฉบับที่ 6: ใหนําสงรายงานผลการตรวจสอบฉบับสมบูรณ และการรายงานผลการ ปฏิบัติงาน ตามขอ 4.10 จํานวน 5 ชุดตอหนวยงาน พรอมไฟลขอมูลอิเล็กทรอนิกส ภายใน 360วัน นับถัดจากวันลงนามในสัญญาจาง
14. การจัดทําขอเสนอ (ยื่นเอกสารขอเสนอในวันเสนอราคา)
    การจัดทําขอเสนอ ใหผูยื่นขอเสนอจัดทําขอเสนอเพื่อพิจารณา โดยแบงขอเสนอดังตอไปนี้ 6.1 ขอเสนอทางดานเทคนิค
    6.1.1 การตรวจสอบภายใน ดังรายละเอียดกรอบแผนการตรวจสอบการจัดจางงานตรวจสอบภายใน ดานปฏิบัติการของหนวยงานวิสาหกิจ ตามเอกสารแนบทายหมายเลข 1
    (1) แผนการตรวจสอบ ขอบเขต และระยะเวลาการตรวจสอบ
    (2) กําหนดการตรวจสอบ รายละเอียดเรื่องที่จะตรวจสอบ การประเมินความเสี่ยง วิธีการ ตรวจสอบ กําหนดเวลาตรวจสอบและชื่อผูตรวจสอบภายใน ใหสอดคลองกับ
    หลักเกณฑของกระทรวงการคลังวาดวยมาตรฐานและหลักเกณฑปฏิบัติการตรวจสอบ
    ภายในสําหรับหนวยงานของรัฐ พ.ศ. 2561 และแกไขถึง (ฉบับที่ 4) พ.ศ. 2566
    (3) รายชื่อผูตรวจสอบภายใน
    6.1.2 หนังสือรับรองคุณสมบัติของสํานักงาน
    6.1.3 หนังสือรับรองคุณสมบัติของผูตรวจสอบภายใน
    6.1.4 หนังสือรับรองคุณลักษณะของผูตรวจสอบภายใน
    6.1.5 รายละเอียดผลงานการตรวจสอบภายในของสํานักงาน
    (1) ผลงานที่ผานมา ตองมีการตรวจสอบภายในกิจการที่มีการดําเนินงานและมีรายไดไม นอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพยรวมไมนอยกวาสามสิบลาน จํานวนไมนอย
    กวาหาแหง โดยใหกรอกรายละเอียดตามตาราง ดังนี้
    ลําดับที่
    ชื่อกิจการที่ตรวจสอบ
    ปบัญชี
    รายไดรวม*
    (ลานบาท)
    สินทรัพยรวม* (ลานบาท)

หนา 7 ของ 21
*โปรดเสนออยางนอยหนึ่งรายการ
(2) รายละเอียด ประวัติ หนาที่ความรับผิดชอบ ประสบการณ และการศึกษาของ ทีมงานตรวจสอบภายใน
(3) ขอมูลตามที่กําหนดในหลักเกณฑในการพิจารณาในการคัดเลือกขอเสนอ
6.2 ขอเสนอทางการเงิน
รายละเอียดคาบริการตรวจสอบภายในโดยเสนอเปนจํานวนเงินรวมทั้งสิ้นเปนเงินบาท แสดงทั้งตัว เลขและตัวหนังสือถูกตองตรงกัน ถาตัวเลขและตัวหนังสือไมตรงกัน ใหถือตัวหนังสือเปนสําคัญ โดยคิดราคารวม ทั้งสิ้นซึ่งรวมภาษีอากรอื่นและคาใชจายทั้งปวงไวแลว (ถามี)
7. หลักเกณฑในการพิจารณาในการคัดเลือกขอเสนอ
7.1 ในการพิจารณาผลการยื่นขอเสนอประกวดราคาอิเล็กทรอนิกสครั้งนี้ จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย จะพิจารณาคัดเลือกโดยใชเกณฑราคาประกอบเกณฑอื่น (Price Performance) โดยพิจารณาใหคะแนนตาม ปจจัยหลักและน้ําหนักที่กําหนด ดังนี้
7.1.1 ราคาที่เสนอ (ตัวแปรหลัก) กําหนดน้ําหนักเทากับรอยละ 30 คํานวณจากสูตร ดังนี้
100 – (((ราคาของผูยื่นขอเสนอ – ราคาต่ําสุด)/ราคาต่ําสุด) X 100)
7.1.2 ขอเสนอดานเทคนิคหรือขอเสนออื่น ๆ กําหนดน้ําหนักเทากับรอยละ 70 ประกอบดวย
(1) จํานวนผูตรวจสอบภายในและผลงานที่ผานมาของสํานักงาน รอยละ 25
(2) จํานวนบุคลากรในทีมงาน รอยละ 15

• ระดับผูจัดการหรือหัวหนาทีม 1 คน
• ระดับผูตรวจสอบภายในที่มีประสบการณตรวจสอบภายใน ตั้งแต 3 ปขึ้นไป
  อยางนอย 1 คน
• ระดับผูตรวจสอบภายใน อยางนอย 2 คน
  (3) ประสบการณของผูจัดการหรือหัวหนาทีม รอยละ 20
  (4) วิธีปฏิบัติงาน ร อ ย ล ะ 10
  7.2 เกณฑการพิจารณาขอเสนอดานเทคนิคหรือขอเสนออื่น ๆ
  จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัยจะพิจารณาขอเสนอดานเทคนิคของผูยื่นขอเสนอทุกราย โดยใชเกณฑ ดังตอไปนี้
  7.2.1 จํานวนผูตรวจสอบภายในและผลงานที่ผานมาของสํานักงาน ใหน้ําหนักรอยละ 25 (รายละเอียดในแบบฟอรม ก)
  หนา 8 ของ 21
  7.2.1.1 จํานวนผูตรวจสอบภายในของสํานักงาน ณ วันยื่นขอเสนอ ใหน้ําหนักรอยละ 4 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
  รายการ
  คะแนน
  มีจํานวนผูตรวจสอบภายในตั้งแต 11 คน ขึ้นไป
  100
  มีจํานวนผูตรวจสอบภายในตั้งแต 6 คนแตไมเกิน 10 คน
  75
  มีจํานวนผูตรวจสอบภายในตั้งแต 4 คน แตไมเกิน 5 คน
  50
  มีจํานวนผูตรวจสอบภายในไมเกิน 3 คน
  0

7.2.1.2 ประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหง ประเทศไทยหรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ ใหน้ําหนัก รอยละ5 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือ ตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ ตั้งแต 11 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือ ตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ ตั้งแต 6 แหง แตไมเกิน 10 แหง
75
มีประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือ ตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ จํานวน 5 แหง
50
มีประสบการณตรวจสอบภายในของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือ ตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ นอยกวา 5 แหง
0

7.2.1.3 ประสบการณตรวจสอบภายในกิจการที่เกี่ยวกับการดําเนินงานของหนวยงาน วิสาหกิจ ใหน้ําหนักรอยละ 4 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณตรวจสอบภายในกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ ตั้งแต 4 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณตรวจสอบภายในกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ ตั้งแต 2 แหง แตไมเกิน 3 แหง
75
มีประสบการณตรวจสอบภายในกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ จํานวน 1 แหง
50
ไมมีประสบการณตรวจสอบภายในกิจการที่เกี่ยวกับการดําเนินงานของหนวยงานวิสาหกิจ
0

หนา 9 ของ 21
7.2.1.4 ประสบการณการตรวจสอบภายในกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับ หนวยงานวิสาหกิจใหน้ําหนักรอยละ 4 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณการตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ ตั้งแต 4 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณการตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ ตั้งแต 2 แหง แตไมเกิน 3 แหง
75
มีประสบการณการตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ 1 แหง
50
ไมมีประสบการณการตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ
0

7.2.1.5 ประสบการณการตรวจสอบภายในกิจการที่มีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพยรวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท ใหน้ําหนักรอยละ 4 โดยมีคาอางอิงในการให คะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณการตรวจสอบภายในกิจการที่มีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพย รวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท ตั้งแต 11 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณการตรวจสอบภายในกิจการที่มีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพย รวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท ตั้งแต 6 แหง แตไมเกิน 10 แหง
75
มีประสบการณการตรวจสอบภายในกิจการที่มีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพย รวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท จํานวน 5 แหง
50
มีประสบการณการตรวจสอบภายในกิจการที่มีรายไดไมนอยกวาสามสิบลานบาท หรือมีสินทรัพย รวมไมนอยกวาสามสิบลานบาท นอยกวา 5 แหง
0

7.2.1.6 บุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน (รับรองโดยสมาคมผูตรวจสอบ ภายในสากล/สมาคมผูตรวจสอบภายในแหงประเทศไทย/สภาวิชาชีพบัญชี ในพระบรมราชูปถัมภ แหงประเทศไทย) ใหน้ําหนักรอยละ 4 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
บุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน ตั้งแต 6 คน ขึ้นไป
100
บุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน ตั้งแต 2 คน แตไมเกิน 5 คน
75
บุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน จํานวน 1 คน
50
ไมมีบุคลากรที่ไดรับวุฒิบัตรดานการตรวจสอบภายใน
0

หนา 10 ของ 21
7.2.2 จํานวนบุคลากรในทีมงาน ใหน้ําหนักรอยละ 15(รายละเอียดในแบบฟอรม ข)
7.2.2.1 จํานวนบุคลากรในทีมงาน : ระดับผูจัดการหรือหัวหนาทีม ใหน้ําหนักรอยละ 5 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
ระดับผูจัดการหรือหัวหนาทีม มากกวา 1 คน
100
ระดับผูจัดการหรือหัวหนาทีม 1 คน
50
ไมมีระดับผูจัดการหรือหัวหนาทีม
0

7.2.2.2 จํานวนบุคลากรในทีมงาน : ระดับผูตรวจสอบภายในที่มีประสบการณตรวจสอบ ภายใน ตั้งแต 3 ปขึ้นไป ใหน้ําหนักรอยละ 5 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
ระดับผูตรวจสอบภายในที่มีประสบการณตรวจสอบภายใน ตั้งแต 3 ปขึ้นไป มากกวา 1 คน
100
ระดับผูตรวจสอบภายในที่มีประสบการณตรวจสอบภายใน ตั้งแต 3 ปขึ้นไป จํานวน 1 คน
50
ไมมีระดับผูตรวจสอบภายในที่มีประสบการณตรวจสอบภายใน ตั้งแต 3 ปขึ้นไป
0

7.2.2.3 จํานวนบุคลากรในทีมงาน : ระดับผูตรวจสอบภายใน ใหน้ําหนักรอยละ 5 โดยมีคา อางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
ระดับผูตรวจสอบภายใน มากกวา 2 คน
100
ระดับผูตรวจสอบภายใน 2 คน
50
ระดับผูตรวจสอบภายในนอยกวา 2 คน
0

7.2.3 ประสบการณของผูจัดการหรือหัวหนาทีม ใหน้ําหนักรอยละ 20(รายละเอียดในแบบฟอรม ค) 7.2.3.1 ระยะเวลาการดํารงตําแหนงของผูจัดการหรือหัวหนาทีม ในงานตรวจสอบภายใน ใหน้ําหนักรอยละ 5 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
ดํารงตําแหนงผูจัดการหรือหัวหนาทีม ในงานตรวจสอบภายใน มากกวา 5 ป
100
ดํารงตําแหนงผูจัดการหรือหัวหนาทีม ในงานตรวจสอบภายใน มากกวา 2 ป แตไมเกิน 5 ป
75
ดํารงตําแหนงผูจัดการหรือหัวหนาทีม ในงานตรวจสอบภายใน มากกวา 1 ป แตไมเกิน 2 ป
50
ดํารงตําแหนงผูจัดการหรือหัวหนาทีม ในงานตรวจสอบภายใน ไมเกิน 1 ป
0

หนา 11 ของ 21
7.2.3.2 ผูจัดการหรือหัวหนาทีมมีประสบการณตรวจสอบของบริษัทมหาชนที่อยูในตลาด หลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ ใหน้ําหนักรอยละ 5 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณตรวจสอบบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือตลาด หลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ ตั้งแต 4 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณตรวจสอบบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือตลาด หลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ ตั้งแต 2 แหง แตไมเกิน 3 แหง
75
มีประสบการณตรวจสอบบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือตลาด หลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ 1 แหง
50
ไมมีประสบการณตรวจสอบบริษัทมหาชนที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทยหรือตลาด หลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือสถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ
0

7.2.3.3 ผูจัดการหรือหัวหนาทีมมีประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงาน เชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ ใหน้ําหนักรอยละ 5โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจตั้งแต 4 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจตั้งแต 2 แหง แตไมเกิน 3 แหง
75
มีประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ 1 แหง
50
ไมมีประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ
0

7.2.3.4 ผูจัดการหรือหัวหนาทีมมีประสบการณการใชงานหรือการตรวจสอบกิจการที่ใชระบบ สารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ ใหน้ําหนักรอยละ 5 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
มีประสบการณการใชงานหรือตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงาน วิสาหกิจ ตั้งแต 4 แหง ขึ้นไป
100
มีประสบการณการใชงานหรือตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงาน วิสาหกิจ ตั้งแต 2 แหง แตไมเกิน 3 แหง
75
มีประสบการณการใชงานหรือตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงาน วิสาหกิจ 1 แหง
50
ไมมีประสบการณการใชงานหรือตรวจสอบกิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงาน วิสาหกิจ
0

หนา 12 ของ 21
7.2.4 วิธีปฏิบัติงาน ใหน้ําหนักรอยละ 10 (รายละเอียดในแบบฟอรม ง)
แผนปฏิบัติงานตรวจสอบ โดยระบุขอบเขต ระยะเวลาในการตรวจสอบและการสงมอบงาน ใหน้ําหนักรอยละ 10 โดยมีคาอางอิงในการใหคะแนน ดังนี้
รายการ
คะแนน
นําสงแผนปฏิบัติงานตรวจสอบ โดยระบุขอบเขต ระยะเวลาในการตรวจสอบและการสงมอบงาน ครบถวนตามขอบเขตของงาน (TOR ) และมีการวางแผนการตรวจสอบระบบงานมากกวาที่ กําหนดไวในกรอบแผนการตรวจสอบ (ตามเอกสารแนบทายหมายเลข 1)
100
นําสงแผนปฏิบัติงานตรวจสอบ โดยระบุขอบเขต ระยะเวลาในการตรวจสอบและการสงมอบงาน ครบถวนตามขอบเขตของงาน (TOR )
75
นําสงแผนปฏิบัติงานตรวจสอบ โดยระบุขอบเขต ระยะเวลาในการตรวจสอบและการสงมอบงาน ไมครบถวนตามขอบเขตของงาน (TOR )
50
ไมนําสงแผนปฏิบัติงานตรวจสอบ
0

7.3 วิธีการประเมินหรือการใหคะแนน

• พิจารณาใหคะแนนจากเอกสารที่ผูยื่นขอเสนอยื่นมา
• กรอกรายละเอียดตามแบบฟอรมที่แนบใหครบถวน

8. วงเงินงบประมาณที่ไดรับจัดสรร
   งบประมาณที่ไดรับจัดสรร เปนจํานวน 1,100,000.00 บาท (หนึ่งลานหนึ่งแสนบาทถวน)
9. การเบิกจายเงินคาจาง
   ผูวาจางจะแบงจายคาจางโดยแบงจายออกเปน 2 งวด ตามการสงมอบงาน ดังนี้
   งวดที่ 1 จายชําระในอัตรารอยละ 10 ของราคาจาง เมื่อผูรับจางสงมอบงานตามขอ 5.3.2 และ คณะกรรมการตรวจรับพัสดุไดตรวจรับงานไวโดยถูกตองครบถวนแลว
   งวดที่ 2 จายชําระในอัตรารอยละ 90 ของราคาจาง เมื่อผูรับจางสงมอบงานตามขอ 5.3 และ คณะกรรมการตรวจรับพัสดุไดตรวจรับงานไวโดยถูกตองครบถวนแลว
10. การรักษาขอมูลเปนความลับ
    ผูรับจางตองไมเปดเผยรายงานที่ไดจากการจัดจาง เอกสาร ใบสําคัญตาง ๆ หรือขอมูลที่เกี่ยวกับการ สอบทานหรือตรวจสอบที่ไดรับและทราบจากการปฏิบัติงานใหบุคคลที่สาม โดยไมไดรับการอนุญาตจาก จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย และไมนําขอมูลดังกลาวไปใชเพื่อประโยชนสวนตนหรือเพื่อบุคคลที่สาม รวมถึงตอง เก็บรักษา ความลับขอมูลและรายละเอียดตาง ๆ ที่เกิดขึ้นจากการปฏิบัติงานใหกับจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัยตาม สัญญานี้ โดยลงนามในบันทึกขอตกลงวาดวยการรักษาขอมูลเปนความลับ
    หนา 13 ของ 21
11. กําหนดอัตราคาปรับ
    หากการสงมอบงานไมเปนไปตามกําหนดระยะเวลาตามขอ 5 ผูวาจางจะคิดคาปรับเปนรายวันในอัตรา รอยละ 0.10 ของวงเงินตามสัญญา นับถัดจากวันครบกําหนดสงมอบตามสัญญาจนถึงวันที่ผูรับจางไดสงมอบงาน ครบถวน ตามขอ 5.3
12. เงื่อนไขการลงนามในสัญญา
    จุฬาลงกรณมหาวิทยาลัยจะประกาศชื่อผูชนะการคัดเลือก และจะลงนามในสัญญาหลังจาก คณะกรรมการตรวจสอบและมหาวิทยาลัยไดใหความเห็นชอบรายชื่อผูตรวจสอบภายในแลว
    หนา 14 ของ 21
13. สถานที่ติดตอเพื่อขอทราบขอมูลเพิ่มเติมหรือเสนอแนะ วิจารณหรือแสดงความคิดเห็นโดยเปดเผยตัว ฝายการพัสดุ สํานักบริหารการเงิน การบัญชี และการพัสดุจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย อาคารจามจุรี 5 ชั้น 2 ถนนพญาไท แขวงวังใหม เขตปทุมวัน กรุงเทพมหานคร 10330 โทรศัพท 0-2218-0479
    E-mail : [email protected]
    สาธารณชนที่ตองการเสนอแนะ วิจารณ หรือมีความเห็น ตองเปดเผยชื่อและที่อยูของผูให ขอเสนอแนะ วิจารณ หรือมีความเห็นดวย
    ลงชื่อ ดร.พิมสิริ จิวะมิตร ประธานกรรมการ
    (ผูชวยศาสตราจารย ดร.พิมสิริ จิวะมิตร)
    ผูชวยอธิการบดีดานการเงินและการบัญชี
    ลงชื่อ สรสิทธิ์ สุนทรเกศ กรรมการ ลงชื่อ ประสิทธิ์ เอื้อสถาพรกิจ กรรมการ (นายสรสิทธิ์ สุนทรเกศ) (นายประสิทธิ์ เอื้อสถาพรกิจ) ผูอํานวยการสํานักตรวจสอบ ผูอํานวยการสํานักบริหารการเงิน การบัญชี และการพัสดุ
    ลงชื่อ วราวัลย พฤกษามหาลาภ กรรมการ ลงชื่อ ธนพร นิตรา กรรมการ (นางสาววราวัลย พฤกษามหาลาภ) (นางธนพร นิตรา) รองผูอํานวยการสํานักตรวจสอบ ผูอํานวยการฝายการพัสดุ ดานปฏิบัติการตรวจสอบ
    ลงชื่อ อังสนา แจงตามธรรม กรรมการ ลงชื่อ อังคณา สิรชัยรัตน กรรมการ (นางสาวอังสนา แจงตามธรรม) (นางสาวอังคณา สิรชัยรัตน) หัวหนาสายงานตรวจสอบ ผูอํานวยการฝายการบัญชี
    ลงชื่อ ธนายุต เปรมปราโมทย กรรมการและเลขานุการ
    (นายธนายุต เปรมปราโมทย)

---

หนา 15 ของ 21
แบบฟอรม
แบบฟอรม ก
1. จํานวนผูตรวจสอบภายในของสํานักงาน ณ วันยื่นขอเสนอ: คน
2. ผลงานที่ผานมาของสํานักงาน
2.1 กิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ
ลําดับที่
ประสบการณตรวจสอบภายใน

บริษัทมหาชน 

ที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย หรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือ สถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ
กิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับ หนวยงานวิสาหกิจ

(โปรดระบุชื่อ) 
(โปรดระบุชื่อ)




























































2.2 กิจการที่ไมไดใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ
ลําดับที่ 
ประสบการณตรวจสอบภายใน


บริษัทมหาชน 

ที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย หรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือ สถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ
กิจการที่มีลักษณะการดําเนินงานเชนเดียวกับ หนวยงานวิสาหกิจ

(โปรดระบุชื่อ) 
(โปรดระบุชื่อ)

หนา 16 ของ 21
แบบฟอรม ข
จํานวนบุคลากรในทีมงาน
ลําดับที่
รายชื่อบุคลากรในทีมงานแตละระดับ
ผูจัดการ/หัวหนาทีม
ผูตรวจสอบภายในที่มี
ประสบการณตรวจสอบภายใน ตั้งแต 3 ปขึ้นไป
ผูตรวจสอบภายใน

(โปรดระบุชื่อ-นามสกุล) 
(โปรดระบุชื่อ-นามสกุล) 
(โปรดระบุชื่อ-นามสกุล)

หมายเหตุ สําหรับรายชื่อบุคลากรในทีมงาน ผูยื่นขอเสนอสามารถเปลี่ยนแปลงในภายหลัง
หนา 17 ของ 21
แบบฟอรม ค
ประสบการณของผูจัดการหรือหัวหนาทีม
(ระบุผูจัดการหรือหัวหนาทีม เพียงรายเดียว)
1. ระยะเวลาการดํารงตําแหนงของผูจัดการหรือหัวหนาทีม : ป
2. ประสบการณของผูจัดการหรือหัวหนาทีม
2.1 กิจการที่ใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ
ลําดับที่
ประสบการณตรวจสอบบริษัทมหาชน ที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย หรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือ สถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ
ประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการ ดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ

(โปรดระบุชื่อ) 
(โปรดระบุชื่อ)


























กรณีเคยใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจในกิจการอื่นๆ 


(โปรดระบุชื่อ)
















2.2 กิจการที่ไมไดใชระบบสารสนเทศเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ
ลําดับที่
ประสบการณตรวจสอบบริษัทมหาชน ที่อยูในตลาดหลักทรัพยแหงประเทศไทย หรือตลาดหลักทรัพยเอ็มเอไอ หรือ สถาบันการศึกษาหรือหนวยงานของรัฐ
ประสบการณตรวจสอบกิจการที่มีลักษณะการ ดําเนินงานเชนเดียวกับหนวยงานวิสาหกิจ


(โปรดระบุชื่อ) 
(โปรดระบุชื่อ)

หนา 18 ของ 21
แบบฟอรม ง
วิธีปฏิบัติงาน
แผนปฏิบัติงานตรวจสอบ
(กรอกแผนปฏิบัติงานตรวจสอบ โดยระบุขอบเขต ระยะเวลาในการตรวจสอบและการสงมอบงานครบถวน ตามขอบเขตการจัดจาง (TOR))
(หากเนื้อที่ไมเพียงพอ ใหผูยื่นขอเสนอจัดทําเอกสารแนบแบบฟอรม ง)

หนา 19 ของ 21

แบบฟอรม จ
รายงาน 3 ชอง
รายงานสรุปผลการตรวจสอบที่สําคัญพรอมขอเสนอแนะ
การตรวจสอบภายในดานการปฏิบัติการของหนวยงานวิสาหกิจ
ปงบประมาณ พ.ศ. 2569
(โปรดระบุชื่อหนวยงานวิสาหกิจ………………………………………………….)
ขอตรวจพบ
ขอเสนอแนะ
ความเห็นของหนวยรับตรวจ/
แนวทางการเห็นชอบรวมกัน
1. เรื่อง……
สาเหตุ:
ผลกระทบ:
ระดับความสําคัญ: (สูง/ปานกลาง/ต่ํา)
เนื่องจาก……

ความเห็น /แนวทางดําเนินการ : 

กําหนดวันที่จะดําเนินการแลวเสร็จ :
ผูรับผิดชอบในการดําเนินการ:

หนา 20 ของ 21
แบบฟอรม ฉ
การรายงานผลการปฏิบัติงาน
การตรวจสอบภายในดานการปฏิบัติการของหนวยงานวิสาหกิจ
ปงบประมาณ พ.ศ. 2569
(โปรดระบุชื่อหนวยงานวิสาหกิจ………………………………………………….)
ระบบงาน : ……………………………………………………………………………..………..………..….
ระยะเวลาดําเนินงาน (แผน) : ………………………….…………………………..………..………..….
ผูจัดทํา : ……………………………………………………..………..………..….
ประเด็นความเสี่ยง
และการควบคุมภายในที่มีนัยสําคัญ
ความเสี่ยงจากการทุจริต
ประเด็นการกํากับดูแล
อื่นๆ

ผูสอบทาน : …………………………………………….…………………
หนา 21 ของ 21
เอกสารแนบทายหมายเลข 1
กรอบแผนการตรวจสอบ
การจัดจางงานตรวจสอบภายในดานปฏิบัติการของหนวยงานวิสาหกิจ ปงบประมาณ พ.ศ. 2569
วัตถุประสงคในการตรวจสอบ

1. เพื่อสอบทานการควบคุมภายในดานปฏิบัติการและการบริหารจัดการดานทุจริตของหนวยงานวิสาหกิจ และใหขอมูลที่เปนประโยชนตอผูบริหารพรอมให ขอเสนอแนะเพื่อใหมีการดําเนินงานอยางมีประสิทธิภาพ และประสิทธิผลเพื่อบรรลุเปาหมายและยุทธศาสตรของหนวยงานวิสาหกิจและมหาวิทยาลัย 2. เพื่อใหทราบความเสี่ยงจุดออนในระบบควบคุมภายในที่อาจกอใหเกิดการทุจริต และใหขอเสนอแนะหรือมาตรการที่ควรกําหนดเพิ่มเติมเพื่อเปนแนวทางในการ ปองกันการทุจริต

กรอบแผนการตรวจสอบที่กําหนด
ระบบงาน
ตัวอยางงาน/กิจกรรม/กระบวนการ
หนวยงานวิสาหกิจ
1. ศูนยหนังสือ
2. สํานักพิมพ
3. ศูนยทดสอบ
1. ระบบบริหารการ ขายและการ
ใหบริการ
1. การขายหนังสือ และอุปกรณการเรียน การศึกษา
(การขายสง การขายออนไลนการขายปลีก การบริหารลูกคาและการรับเงิน การจัดหาและบริหารสินคา)
√
N/A
N/A
2. การใหบริการดานสิ่งพิมพ
(การบริหารและการผลิตสื่อ และสิ่งพิมพการบริหารลูกคาและการรับเงิน การจัดหาและบริหารสินคา)
N/A
√
N/A
3. การจัดการศูนยทดสอบทางการศึกษา
(การบริหารระบบการทดสอบ จัดการขอสอบ การจัดเก็บรายไดและ การรับเงิน)
N/A
N/A
√

ระบบงาน
ตัวอยางงาน/กิจกรรม/กระบวนการ
หนวยงานวิสาหกิจ
1. ศูนยหนังสือ
2. สํานักพิมพ
3. ศูนยทดสอบ
2. ระบบการจัดซื้อ จัดจาง
1. การจัดหาพัสดุ (การวางแผนจัดซื้อจัดจาง การดําเนินการจัดซื้อจัดจาง และ การบันทึกขอมูลการจัดซื้อจัดจาง)
√
X
X
2. การบริหารสัญญา (การจัดทํา และสอบทานสัญญา ขอตกลง การตรวจรับ งาน การคืนหลักประกันสัญญา)
3. ระบบรายงาน
ทางการเงิน
1. การจัดทํารายงานการเงินของสวนงาน
√
√
√
2. การตรวจสอบการบันทึกรายการ
3. การจัดทํารายงานเสนอผูบริหาร
4. การจัดทําแผนและงบประมาณ
5. การบริหารงบประมาณ
6. การติดตามประเมินผลการใชจายงบประมาณ
7. การบริหารจัดการการลงทุน
(การกําหนดนโยบายและกลยุทธการบริหาร การดําเนินการลงทุน และการ รายงานผลการจัดหาผลประโยชน)
8. การเบิกจาย
(การบริหารเงินยืมรองจาย การกําหนดอัตราการเบิกจาย และการอนุมัติการ ตั้งหนี้การตรวจสอบเอกสารประกอบตั้งหนี้การจายชําระหนี้และการบริหาร จัดการรายการเจาหนี้คางนาน)
9. การเงินรับ
(การจัดเก็บรายไดการตั้งลูกหนี้การรับชําระเงิน และการบริหารจัดการ รายการลูกหนี้คางนาน)

หมายเหตุ:
√ : ระบบงานที่กําหนดใหมีการตรวจสอบในป 2569
X : ระบบงานที่เกี่ยวของกับหนวยงาน แตไมไดกําหนดใหมีการตรวจสอบในป 2569ซึ่งอาจพิจารณาตรวจสอบเพิ่มเติมจากที่กําหนดในกรอบแผนการตรวจสอบ N/A : ระบบงานที่ไมเกี่ยวของกับหนวยงาน
ขอมูลเพิ่มเติม:

1. ระบบสารสนเทศที่สําคัญของหนวยงานวิสาหกิจ
   ลําดับ
   หนวยงานวิสาหกิจในกํากับของจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย
   ระบบสารสนเทศที่สําคัญ
   1
   ศูนยหนังสือแหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย (ศูนยหนังสือ)
   • ระบบ Oracle (CU Book)

• ระบบซื้อขายหนังสือ
• CU-eLibrary
• ระบบซื้อคอรสเรียนออนไลน
  2
  สํานักพิมพจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย (สํานักพิมพ)
  • ระบบซื้อขายหนังสือ
    3
    ศูนยทดสอบทางวิชาการแหงจุฬาลงกรณมหาวิทยาลัย (ศูนยทดสอบ)
  • ระบบสมัครสอบออนไลน
• ระบบ CU TCAS
• ระบบ Express

2. ระบบงานที่เกี่ยวของอื่นที่อาจพิจารณาตรวจสอบเพิ่มเติมจากที่กําหนดในกรอบแผนการตรวจสอบ มีดังนี้
   ระบบงาน
   ตัวอยางงาน/กิจกรรม/กระบวนการ
   ระบบบริหารบุคคล
   1. การจัดการอัตรากําลัง
   2. การบริหารจัดการเสนทางความกาวหนา
   3. การสรรหาและคัดเลือก

ระบบงาน
ตัวอยางงาน/กิจกรรม/กระบวนการ

4. การวาจางและบรรจุ
5. การประเมินผลงาน
6. การลา
7. เงินเดือน/คาตอบแทน
8. การพนสภาพ
9. การบริหารจัดการขอมูลทรัพยากรบุคคล
10. การฝกอบรมและพัฒนา
ระบบบริหาร 

สินทรัพย
1. การบริหารพัสดุ
(การรับ/จาย/ยืม/โอน การตรวจนับ การตัดจําหนาย (เลิกใชงาน/เสียหาย/สูญหาย) การทําประกันภัย การซอมแซม บํารุงรักษา และการจัดหาทดแทน
2. การบริหารอาคารและสถานที่
(การจัดทําทะเบียนคุม การใหบริการพื้นที่/สถานที่การวางแผนและออกแบบ การบํารุงรักษาและซอมแซม)
3. การบริหารสภาพแวดลอม
(การควบคุม ดูแลและบํารุงรักษาระบบโครงสรางพื้นฐาน และการจัดการดานความปลอดภัยของสถานที่)
4. การบริหารการจราจร
(การบริหารจราจรและที่จอดรถ และการควบคุมการใชยานพาหนะ)
ระบบบริหารงาน
ทั่วไป
1. งานสารบรรณ
(การดําเนินการและใหบริการการออกคําสั่ง/ประกาศ/บันทึก การบริหารระบบการรับ-สงเอกสาร และการดูแลเอกสาร)
2. การประชุม
(การกําหนดวาระการประชุม การจัดการประชุม และการจัดทํารายงานการประชุม)
3. งานสารนิเทศ

ระบบงาน
ตัวอยางงาน/กิจกรรม/กระบวนการ

(การใหบริการขาวและประชาสัมพันธการสื่อสารออนไลนการสรางภาพลักษณและแบรนดการจัดการชื่อเสียง การ ขับเคลื่อนยุทธศาสตร) 
4. พิธีการและกิจการพิเศษ 

(การพิธีการ การจัดงาน/กิจกรรม)
ระบบกฎหมายและ นิติการ
1. การบริหารสัญญาและขอตกลง
2. การคุมครองขอมูลสวนบุคคล (PDPA)
3. งานรองเรียน
ระบบโครงสรางการ บริหาร
1. การบริหารยุทธศาสตร
2. การวางโครงสรางองคกร
3. การสรรหาและแตงตั้ง
4. การวิเคราะหและติดตามประเมินผล